Kadar duti setem terkini & 6 kos lain untuk membeli rumah tahun ini

Artikel ini telah dikemaskini pada 7 Jun 2020.

Pada tahun 2020, pembeli rumah boleh mendapatkan pengecualian setem duti sepenuhnya jika membeli hartanah di bawah Kempen Pemilikan Rumah (HOC). HOC diperkenalkan semula sebagai respons terhadap pandemik Covid-19 dan kini akan berlangsung dari 1 Jun 2020 sehingga 31 Mei 2021.

© Zuraisham | Getty Images

Artikel ini diterjemah dari Latest stamp duty charges & 6 other costs to consider before buying a house in 2020 oleh Azmah Zakariah.

Mencari rumah idaman merupakan satu pengalaman yang mengujakan kepada pembeli rumah kali pertama. Hinggakan anda mungkin terlepas pandang elemen penting tertentu dalam mengira keseluruhan perbelanjaan dalam membeli rumah anda.

Pembeli rumah kali pertama yang mencari-cari rumah impian mereka di pelbagai lokasi, sama ada dengan mengunjungi tapak pembangunan atau dengan mencari dalam talian, selalunya hanya tertumpu kepada perbelanjaan terbesar yang terlibat iaitu harga jualan unit tersebut. Anda mungkin lebih tertarik lagi apabila melihat promosi serta tawaran diskaun dan rebat oleh pemaju. Anda perlu tahu bahawa bukan bayaran pendahuluan dan bil kemajuan berperingkat sahaja yang terjumlah dalam kos rumah anda.

Terdapat kos penting lain dalam proses pembelian rumah yang perlu anda ketahui, terutamanya apabila tiba ke penghujung urus niaga. Inilah yuran pihak ketiga yang bersifat boleh ubah, selalunya dipanggil kos penutup. Jika anda tidak mengendahkannya, anda mungkin akan mengalami kesulitan kewangan malah dilanda kekecewaan dalam memenuhi impian anda untuk memiliki rumah.

CARIAN POPULAR:
🤔 Mana lebih baik: sewa atau beli?
Senarai pemaju yang bermasalah. Elak!

Di bawah ini tersenarai beberapa kos penutup yang perlu anda ambil kira dalam perancangan bajet hartanah anda:

1. Duti Setem

Duti setem ialah cukai yang dikenakan ke atas surat cara pindah milik (dokumen transaksi) anda semasa pembelian atau pemindahan hartanah – seperti yang tersenarai di bawah Jadual Pertama Akta Setem 1949. Termasuklah duti setem atas Perjanjian Jual Beli (SPA) hartanah anda dan duti setem bagi Memorandum Pemindahan (MOT), di mana kedua-duanya dikira berasaskan harga belian. Anda juga perlu membayar duti setem bagi perjanjian pinjaman rumah anda berasaskan kadar rata 0.5% daripada jumlah pinjaman.

Penjualan atau pindah milik hartanah di Malaysia yang dikenakan duti setem mesti di sahkan dalam tempoh 30 hari dari tarikh perlaksanaan (transaksi hartanah).

Dalam Belanjawan 2019, kerajaan telah mengumumkan kenaikan duti setem bagi hartanah yang bernilai lebih daripada RM1 juta, yang mana kadar tersebut telah meningkat sebanyak 3% ke 4% – berkuat kuasa pada 1 July 2019. Oleh yang demikian, kadar duti setem terkini (bagi SPA & MOT) dikira berasaskan peringkat harga seperti di bawah.

PERINGKAT HARGA RUMAH DUTI SETEM (% daripada harga rumah)
RM100,000 pertama 1%
RM400,000 yang berikutnya (RM101,000 – RM500,000) 2%
Jumlah seterusnya sehingga RM1 juta (RM500,001 – RM 1 juta) 3%
Jumlah seterusnya (> RM 1 juta) 4%

Sebagai contoh, apabila anda membeli hartanah bernilai RM750,000, anda perlu membayar sejumlah:

{(RM100,000 pertama X 1%) + (RM400,000 berikutnya X 2%) + (Baki RM250,000 X 3%)} + 0.5% daripada jumlah pinjaman rumah (90% daripada RM750,000)
= {RM1,000 + RM8,000 + RM7,500} + 0.5% X (RM675,000)
= RM16,500 + RM3,375
=RM19,875

Pengecualian Duti Setem 2020

Walau bagaimanapun, terdapat beberapa pengecualian duti setem untuk pembeli rumah – yang terbaru adalah pengecualian duti setem sepenuhnya ke atas instrumen pindah milik kediaman hartanah yang dibeli dibawah Kempen Pemilikan Rumah (Home Ownership Campaign atau HOC). Pembeli rumah dapat menikmati pengecualian duti setem penuh untuk pembelian hartanah pelancaran baru berharga antara RM300,000 dan RM2.5 juta.

Butiran tentang pengecualian duti setem tersebut adalah seperti berikut:

Harga Rumah (PPP) Terma Pengecualian Duti Setem
Hartanah dibeli dibawah Kempen Pemilikan Rumah (HOC)

RM300,000 – RM 1 juta

 

1) Tarikh SPA: 1 Jun 2020 – 31 Mei 2021
2) Pembelian artanah kediaman dalam pasaran utama sahaja (hartanah yang telah dilancarkan atau siap dibina)
3) Rakyat Malaysia 
4) Pembelian hartatanah kediaman – Tidak termasuk kediaman SOHO, SOVO, SOFO & kediaman servis yang dibina untuk kegunaan komersial

Pengecualian penuh duti setem atas perjanjian pinjaman rumah DAN instrumen pemindahan (14A/DOA).

Hartanah dibeli dibawah Kempen Pemilikan Rumah (HOC)

>RM1 juta – RM2.5 juta

1) Tarikh SPA: 1 Jun 2020 – 31 Mei 2021
2) 
Pembelian artanah kediaman dalam pasaran utama sahaja (hartanah yang telah dilancarkan atau siap dibina)
3) 
Rakyat Malaysia 
4)
Pembelian hartatanah kediaman – Tidak termasuk kediaman SOHO, SOVO, SOFO & kediaman servis yang dibina untuk kegunaan komersial
  • Pengambilan kadar duti setem lama iaitu 3% (bukan 4%) bagi peringkat > RM 1 juta.
  • Pengecualian duti setem atas perjanjian pinjaman rumah sahaja

RM300,000 – RM500,000

 

1) Tarikh SPA: 1 Julai 2019 – 31 Disember 2020
2) Pembelian 1 hartanah kediaman (rumah, kondominium, apartment, rumah pangsa)
3) Warganegara Malaysia & pembeli rumah kali pertama
Pengecualian penuh Duti Setem bagi instrumen pindah milik DAN perjanjian pinjaman untuk RM300,000 pertama sahaja. Jumlah baki bagi harga rumah adalah 2% dari setem duti.
≤ RM300,000 1) Tarikh SPA: 1 Januari 2019 – 31 Disember 2020
2) Pembelian 1 hartanah kediaman (rumah, kondominium, apartment, rumah pangsa)
3) Warganegara Malaysia & pembeli rumah kali pertama
Pengecualian penuh duti setem atas perjanjian pinjaman rumah DAN instrumen pemindahan (14A/DOA).

2. Yuran guaman

lawyer-property-malays

© bee32 | 123rf

Anda pastinya akan mendapatkan bantuan perundangan dalam pembelian hartanah anda, kecuali anda mempunyai latar belakang undang-undang dan memiliki kepakaran dan pengetahuan yang berkaitan.

Peguam yang anda lantik akan menyediakan semua dokumen serta kontrak yang diperlukan bagi memudahkan pemindahan hartanah anda.

Yuran guaman bagi menyediakan Perjanjian Jual Beli dikira berasaskan peratusan daripada harga belian, berbeza-beza daripada 0.25% sehingga 1% bergantung kepada nilai rumah.

Kadar yuran guaman di Malaysia adalah seperti berikut:

PERINGKAT HARGA YURAN GUAMAN (% daripada harga hartanah)
RM500,000 pertama 1%
RM500,000
berikutnya (RM500,001 – RM 1 juta)
0.8%
RM2,000,000 berikutnya (RM1,000,001 – RM 3 juta) 0.7%
RM2,000,000 berikutnya (RM3,000,001 – RM 5 juta) 0.6%
Seterusnya (> RM 5 juta) 0.5%

Sebagai contoh, anda membeli sebuah rumah berharga RM750,000, jumlah yang perlu anda bayar ialah:

(RM500,000 pertama X 1%) + (RM250,000 berikutnya X 0.8%)
= RM5,000 + RM2,000
= RM7,000

Nota: Sesetengah pemaju mungkin akan menanggung yuran guaman tetapi anda sebagai pembeli, masih perlu membayar duti setem sendiri.

Baca: Kempen Pemilikan Rumah (HOC) kini dilanjutkan sehingga 2021! Berikut apa yang perlu anda tahu

3. Cukai Keuntungan Harta Tanah (CKHT)

rpgt-new-2019-malaysia

© Andriy Popov | 123rf

Selepas memiliki rumah pertama, seseorang pembeli yang mempunyai perancangan jangka panjang, mungkin juga perlu melihat kemungkinan untuk menjual rumah tersebut di masa akan datang.

Ini boleh berlaku atas pelbagai sebab. Contohnya, mungkin taraf hidup anda meningkat, berpindah ke tempat lain kerana bertukar kerja, mencari rumah yang lebih bersesuaian atau menjualnya disebabkan pasaran meningkat dan memberikan pulangan tinggi. Apa pun sebabnya, menjual rumah anda kepada pembeli baru akan melibatkan Cukai Keuntungan Harta Tanah (CKHT) jika anda mendapat keuntungan daripada urus niaga tersebut.

Membuat kajian lanjut tentang CKHT akan dapat membantu anda menjual rumah pada masa yang betul dan menjimatkan banyak wang!

Pengumuman telah dibuat dalam Belanjawan Malaysia 2019 yang dibentangkan November lalu, bahawa CKHT akan diubah bermula tahun hadapan. Individu Malaysia yang menjual hartanah mereka dalam tahun keenam (dan berikutnya) pemilikan kini perlu membayar 5% CKHT (tiada bayaran dikenakan sebelum ini). Manakala, mereka yang menjual rumah mereka kurang daripada tiga tahun akan dikenakan 30% CKHT; 20% dalam tahun keempat dan 15% dalam tahun kelima.

Perlu anda ketahui bahawa terdapat pengecualian CKHT dalam keadaan berikut:

1) Pengecualian sebanyak 10% daripada keuntungan atau RM10,000 bagi satu urus niaga (yang mana lebih tinggi) bagi dua senario ini:

Rakyat Malaysia & Penduduk Tetap
a) Jika aset dipindahkan sebagai hadiah oleh penderma yang merupakan rakyat Malaysia dan orang yang memperolehnya ialah suami dan isteri, ibu bapa dan anak-anak atau datuk nenek dan cucu. Pengecualian ini tidak terpakai antara adik-beradik.
b) Pengecualian sekali seumur hidup atas keuntungan boleh cukai bagi penjualan satu kediaman peribadi oleh rakyat Malaysia atau Penduduk Tetap (PR).

2) Pemilik rumah kos rendah atau sederhana yang bernilai kurang daripada RM200,000 dikecualikan daripada CKHT apabila mereka menjual hartanah mereka.

Pindaan CKHT untuk 2020

Dalam Budget 2020 baru-baru ini, kerajaan telah membuat satu pindaan kepada CKHT – Bermula 1 Januari 2020, untuk pengiraan cukai keuntungan bagi penjualan hartanah yang dibeli sebelum 2013, kerajaan akan menggunakan harga pasaran pada 1 Januari 2013 sebagai tahun asas penilaian. Sebelum ini, tahun asas yang digunakan ialah tahun 2000. Pemindaan ini bermakna penjual hartanah akan menikmati pembayaran CKHT yang lebih rendah mulai tahun depan.

Sementara itu semasa pembentangan pelan pemulihan ekonomi jangka pendek (PENJANA) pada 5 Jun 2020, PM Tan Sri Muhyiddin Yassin telah mengumumkan bahawa kerajaaan akan memperkenalkan pengecualian RPGT untuk hartanah kediaman yang dijual dari 1 Jun 2020 hingga 31 Disember 2021. Pengecualian ini terhad kepada pelupusan tiga unit hartanah kediaman bagi setiap individu. Namun, ia belum disahkan jika pengecualian ini adalah untuk semua pelupusan tanpa mengira tahun pelupusan atau hanya untuk pelupusan harta tanah pada tahun keenam dan tahun berikutnya – Maklumat ini akan dikemaskini sewajarnya setelah kami menerima berita daripada kerajaan.

4. Bayaran khidmat ejen hartanah

real estate agent house

© 123rf

Jika anda menggunakan khidmat ejen hartanah, terutamanya bagi mendapatkan hartanah dalam pasaran sekunder, bayaran khidmat mereka akan menjadi kos tambahan selain daripada harga yang anda bayar untuk rumah anda. Walaupun kebanyakan pembeli rumah masa kini sedar tentang perkara ini, ada juga yang tidak mengambil kira bayaran khidmat ejen hartanah dalam jumlah kos mereka. Ini boleh menyulitkan, terutamanya jika bajet anda agak ketat.

Bayaran maksimum yang boleh dikenakan ke atas khidmat yang diberikan oleh ejen atas penjualan apa-apa tanah dan bangunan biasanya ialah 3%, walaupun ramai broker dan ejen mengenakan bayaran kurang daripada itu mengikut kes.

Sebagai pembeli, pastikan anda berunding dan menetapkan bayaran khidmat ejen sebelum mengambil mereka secara rasmi bagi mewakili anda dalam sebarang urus niaga. Ini akan membantu anda mengira jumlah kos anda lebih awal.

5. Yuran penilaian rumah

Anda berkemungkinan akan membuat permohonan pinjaman perumahan daripada pihak bank bagi membiayai pembelian rumah anda, kecuali anda membelinya secara tunai. Biasanya institusi kewangan meminta hartanah anda dinilaikan sebelum meluluskan pinjaman dan kebanyakan bank akan mengenakan bayaran bagi penilaian tersebut.

Sama dengan yuran guaman, yuran penilaian dikira sebagai peratusan daripada harga rumah:

Bagi RM100,000 pertama = 0.25%
Bakinya sehingga RM2 juta = 0.20%

6. Insurans rumah

MRTA or MLTA?

© Getty Images

Kebanyakan bank juga akan meminta pembeli untuk membeli insurans ke atas rumah mereka sebagai sebahagian daripada pakej pinjaman rumah bagi melindungi nilai hartanah. Jenis insurans ini dikenali sebagai Insurans Jangka Pengurangan Gadai Janji (MRTA) dan kosnya bergantung kepada umur peminjam (biasanya semakin tinggi umur peminjam, semakin tinggi MRTA) dan jumlah gadai janji hartanah (biasanya dianggarkan antara 3% ke 5% daripada jumlah gadai janji).

Bagaimanapun, MRTA bukan satu-satunya pilihan, pemilik rumah boleh juga mempertimbangkan Insurans Jangka Tahap Gadai Janji (MLTA), yang menawarkan pembayaran bagi pinjaman perumahan yang masih berbaki serta pulangan nilai tunai terjamin pada akhir skim.

7. Pengubahsuaian

Sebagai contoh, selepas proses pembelian rumah anda selesai, anda mungkin mahu menukar warna dinding, pintu, lantai, tingkap, pagar, bumbung, bilik dan elemen lain pada rumah tersebut bagi menyesuaikannya dengan cita rasa anda. Ini semua akan meningkatkan jumlah kos bergantung kepada besar atau kecilnya pengubahsuaian yang dilakukan.

Ada tip untuk anda: Ramai pakar menyarankan agar anda tidak berbelanja melebihi 10% daripada nilai rumah dalam mengubahsuai. Untuk idea dan inspirasi deko rumah, klik di sini.

Adakah anda mencari tawaran harta tanah yang hebat? Cari rumah impian anda dari senarai projek baru ini dengan harga serendah RM 266,000!

ARTIKEL MENARIK KHUSUS UNTUK ANDA:
😲 Beli rumah bernilai RM500K dan jimat sebanyak RM 61,250 
🏢 Cabaran tinggal di hartanah strata (dan cara penyelesaiannya)
Share